【賢くお金を増やすには？】「確定拠出年金」って何？ 正しく理解して老後に備えよう！

話題の新NISAがいよいよスタート。このタイミングでお金について向き合おう！ 今回のテーマは「確定拠出年金」。そもそも「確定拠出年金」って何？ 企業型DCとiDeCoの違いは？ 併用できるの？ メリットは？ ファイナンシャル プランナー高山一恵さんがすべて解説！

企業型DCとiDeCoの違いは、誰が掛金を出すか。企業型は会社が出します
確定拠出年金とは、事業主や加入者が掛金を支払って、加入者が自ら運用し、老後の資金をつくる制度。「企業型年金（企業型DC）」と「個人型年金（iDeCo）」の2種類あります。企業型DCは掛金を会社が出し、iDeCoは加入者本人が出します。企業型DCでマッチング拠出をしていなければ、iDeCoと併用できます。

企業型DCとiDeCoの違い

企業型DC
加入者：制度を導入している会社の従業員
掛金の拠出者：会社（加入者も一緒に拠出するマッチング拠出もある）
毎月の掛金の上限：毎月 2万7500円または5万5000円（会社の年金制度の有無により異なる）
加入できる年齢の上限：70歳まで（会社により異なる場合あり）
運用商品：会社が利用している金融機関の定期預金・保険・投資信託
運営にかかる手数料：会社が負担

iDeCo
加入者：国民年金保険料を納めている加入希望者
掛金の拠出者：加入者
毎月の掛金の上限：毎月 1万2000円〜6万8000円（加入者により異なる）
加入できる年齢の上限：65歳まで
※厚生年金加入者または国民年金の任意加入者以外は60歳まで
運用商品：自分で選んだ金融機関の定期預金・保険・投資信託
運営にかかる手数料：個人が負担

iDeCoは節税をしながら老後年金を用意できる個人型確定拠出年金です
iDeCoは、毎月一定の掛金を自分で支払って運用し、60歳以降に受け取る制度。メリットは、積立時、運用時、受取時の3つの税制優遇が受けられること。商品には定期預金、保険、投資信託がありますが、運用益非課税を生かす投資信託がおすすめ。

iDeCoの全体像

Q.iDeCoは好きなだけ毎月かけられる？
A.掛金の上限額は人により異なる
iDeCoは月額5000円から利用できます。掛金の上限は、国民年金の種類や企業年金の有無などで変わります。最も掛金が多くできるのは、自営業・フリーランスの人や学生などで月額6万8000円。会社員は企業年金の有無によって月額1万2000～2万3000円。公務員は月額1万2000円。専業主婦・主夫などは月額2万3000円です。

イラスト／サレンダー橋本　取材・原文／佐久間知子　※BAILA2024年2・3月合併号掲載